Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Штраф за отсутствие договора с ИП с продавцом в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Начиная с 2024 года, ИП ожидают значительные изменения в отношении штрафов за неофициальное трудоустройство. Правительство вводит новые меры ответственности и взыскания для работников, которые незаконно трудоустроены в ИП.
Неуплата страховых взносов
Каждый предприниматель, независимо от наличия доходов от бизнеса, должен платить страховые взносы за себя. Срок уплаты обязательной суммы взносов – в любое время не позднее 31 декабря текущего года.
Для дополнительного взноса в сумме 1% от годовых доходов, превышающих 300 тысяч рублей, установлен другой срок уплаты. Если вы получили в 2023 году доход выше этого лимита, то дополнительный взнос можно заплатить до 1 июля 2024 года.
Надо ли платить штрафы ИП за неуплату страховых взносов? Это зависит от того, правильно ли были рассчитаны взносы. По мнению Минфина (письмо от 24 мая 2017 г. N 03-02-07/1/31912), наказывать ИП за неуплату страховых взносов штрафом нельзя, если их сумма не была занижена намеренно или по ошибке.
Соответственно, если взносы начислены верно и правильно отражены в своевременно сданной отчётности или расчёте, то нарушение срока их уплаты приведёт только к начислению пени, но не к штрафу.
Штраф за работу без трудового договора для ип 2022
Если частный предприниматель не выполняет всю работу сам, а нанимает других людей, он должен подчиняться требованиям ТК РФ. Вполне понятно желание сэкономить на налогах и отчислениях, не хочется тратить время и силы на официальную регистрацию. Однако, в случае выявления незаконных сотрудников ИП может получить такие неприятности и финансовые потери, что никакая экономия на выплатах с ними не сравнится.
Образец срочного договора с работником — пример документа, который необходимо подписать сторонам в случае, если трудовые правоотношения между ними носят временный характер в связи с сезонностью или по каким-то другим причинам. Такое соглашение имеет свои особенности.
Особо остро стоит ситуация при увольнении, так как недобросовестные работодатели отказывают в окончательном расчете, не выплачивают компенсацию за неиспользованный отпуск. Взыскать эти суммы в судебном порядке практически невозможно, так как нет доказательств трудовых отношений.
Что касается раздела о месте трудоустройства, допускается формулировка «Место работы: ИП Иванова А.А., зарегистрированная по адресу г. Москва, ул. Путейская, 3». А можно прописать конкретный адрес производства или магазина, где будет трудиться человек. Дело в том, что трудовое законодательство разделяет понятие «место работы» и «рабочее место» (ст. 209 ТК РФ). Первое – обязательное условие соглашения, а второе – дополнительное, без которого можно обойтись. При этом надо помнить, что если указать конкретный адрес производства или магазина, а позже он изменится, ко всем контрактам придется заключать дополнительные соглашения.
Размер штрафа зависит от частоты нарушений (от 10 000 до 100 00 рублей). Кроме того, организация обязуется заплатить штраф в размере 25 000 рублей, если для новых сотрудников не проводился инструктаж по ОТ и ПБ. За повторное игнорирование закона сумма штрафа может вырасти до 40 000 рублей, при этом также появляется угроза дисквалификации на три года.
2. Наводка покупателей. Часто нелегальных бизнесменов выявляют после жалоб. Например, на шум из квартиры-хостела, на невыданный чек или низкое качество торта. А показания покупателей, денежные расписки, акты передачи или договоры на оказание услуг станут доказательствами и для налоговиков, и для судов.
1. Работаете ради прибыли. Цель любого бизнеса — получение прибыли. Достаточно задать себе вопрос: «Я это делаю, чтобы заработать?» Если да, значит, вашу работу можно назвать предпринимательством. Важна цель, а не факт получения прибыли. Можно работать себе в убыток, но это не значит, что вы работаете не ради прибыли.
3. Сами принимаете бизнес-решения. Например, вы сами решаете, печь торты самостоятельно или взять помощника. Или вы взяли в аренду швейную машинку и начали шить футболки на заказ. Если вы сами решаете, на чём и как зарабатывать, сами распоряжаетесь личным или арендованным оборудованием, вы — предприниматель.
5. Устанавливаете цены или тарифы на свои товары, работы или услуги. Например, если вы делаете маникюр и у вас есть чёткие расценки: маникюр без покрытия — 1000 ₽, с покрытием — 2000 ₽, дизайн — от 100 ₽. Это признак предпринимательства. Всё разложено по полочкам и имеет свою цену.
Штраф за отсутствие договора с ип с продавцом 2022
Привлечение к административной ответственности не освобождает в большинстве случаев от пристального внимания со стороны налоговой. Если вы торговали или оказывали услуги без ИП, то вам стоит поинтересоваться, какой штраф может выписать ФНС РФ. Речь идёт о статье 116 НК РФ, которая регулирует порядок постановки на налоговый учёт.
Предприниматели нередко занимают друг другу деньги для развития бизнеса. Обычно при займе оформляют только долговую расписку. Отсутствие договора займа может привести к невозможности установления условий выдачи средств, требования их возврата и уплаты процентов за пользование чужими деньгами.
Однако не стоит думать, что за неоформленного работника вы сможете отделаться лишь небольшим штрафом. В этой ситуации, поскольку за сотрудника вы не платите налоги, вами заинтересуются также налоговые органы, и добавят свои денежные взыскания (статьи 123 и 126 Налогового кодекса РФ).
Отличие трудового договора от договора подряда в том, что в отношениях по договору подряда оговаривается не процесс работы, а ее результат. При этом сотрудник сам выбирает способы, которыми достигнет этого результата, и не обязан присутствовать на территории работодателя. Продавец же должен находиться в магазине и соблюдать принятый у вас трудовой распорядок, что в договоре подряда отразить нельзя. Кроме того, по договору подряда заказчик выплачивает исполнителю вознаграждение по результату работы, а трудовой договор подразумевает, что вы платите зарплату сотруднику дважды в месяц. Есть еще несколько нюансов — обеспечение условий работы, которые по трудовому договору обязательны, а по подрядному — нет, и так далее.
Например, если зафиксирован факт продажи на сумму 30 тысяч рублей, то штраф может составить 15 тысяч рублей. А если покупка была копеечной, рублей на 100, то всё равно взыщут 10 тысяч рублей. То есть, в этом случае штраф за отсутствие онлайн кассы для ИП будет больше суммы продажи в 100 раз!
Среди новшеств, предлагаемых законопроектами, появление нового вида налогового контроля — оперативного. В рамках оперативной проверки инспекторы будут контролировать правильность фиксации расчетов, включая полноту учета выручки. Проводить оперативный контроль будут в двух формах:
- «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с совершенствованием законодательства о применении контрольно-кассовой техники»;
- «О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях»;
- «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федераци» — об утрате силы закона о ККТ.
Срок давности привлечения к ответственности за нарушения в области применения кассовой техники составляет один год. Его отсчет начинается от даты совершения нарушения. Если правонарушение длящееся — с момента его выявления проверяющим (ч. 1, 2 ст. 4.5 КоАП РФ). Длящимся правонарушением считается продолжительное, систематическое нарушение правил использования ККТ. Данный вывод следует из пункта 14 Постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении КоАП РФ».
Государством предусмотрен вариант ведения предпринимательской деятельности без открытия ИП — самозанятость. Этот режим могут применять те, кто производит собственные товары и продает их, а также оказывает услуги.
Например, это могут быть фрилансеры, репетиторы, грузчики, таксисты, визажисты, фотографы и т.д.
Для самозанятых предусмотрены следующие запреты:
- Перепродажа чужих товаров
- Добыча и реализация ископаемых
- Продажа подакцизных товаров и подлежащих маркировке
- Заключать агентские соглашения, договора комиссии или поручения в интересах третьих лиц
- Доставка товаров за плату
Как оформить продавца на испытательный срок
Оформление продавца на испытательный срок является важной процедурой при принятии нового сотрудника на работу. Испытательный срок позволяет проверить соответствие навыков и умений продавца требованиям должности и сделать окончательное решение о его оформлении.
1. Договоренность о испытательном сроке обычно заключается в самом начале работы сотрудника, до подписания основного трудового договора. Обычно это срок от 1 до 3 месяцев, но может быть увеличен согласно требованиям компании или особенностям должности.
2. При оформлении продавца на испытательный срок необходимо указать все условия и права, которые применяются к сотруднику в течение этого периода. Важно учесть, что во время испытательного срока продавец вправе получать не менее положенной зарплаты и других компенсаций.
3. В случае расторжения договора до истечения испытательного срока, продавец может быть уволен без объяснения причин и без выплаты компенсации. Однако, работодатель не имеет права уволить продавца на испытательном сроке из-за его принадлежности к определенной группе населения или за осуществление конституционных прав и свобод.
4. Все описанные условия оформления продавца должны быть указаны в трудовом договоре, который должен быть подписан обеими сторонами. Испытательный срок начинается со дня подписания трудового договора.
5. Работник, который проходит испытательный срок, должен проходить все необходимые проверки учреждениями и инспекциями, связанными с его работой. Также, работадатель должен проверить наличие судимости у сотрудника.
6. В случае выхода продавца из работы до окончания испытательного срока, работодатель имеет право удержать материальную ответственность с работника в соответствии с законодательством.
7. В случае незаконного или сверхурочного как можно оформить зарплаты, работодатель несет штрафную ответственность перед продавцом.
Таким образом, оформление продавца на испытательный срок является важным этапом при трудоустройстве сотрудника. Необходимо соблюдать все законодательные требования и предусмотреть все условия и права, как соблюдение контроль легальность проверка.
| Нарушения | Для организаций | Для ИП |
| Непредставление или подача с опозданием отчета об операциях с прослеживаемыми товарами или документов с реквизитами прослеживаемости | от 1 000 до 100 000 руб. | от 1 000 до 30 000 руб. |
| Неотражение или искажение реквизитов прослеживаемости в счетах-фактурах и УПД, в том числе корректировочных | от 1 000 до 100 000 руб. | от 1 000 до 30 000 руб. |
| Искажение реквизитов в отчете, если в счетах-фактурах все правильно | 1 000 руб. | 1 000 руб. |
| Выставление счетов-фактур и УПД с реквизитами прослеживаемости не в электронной форме | от 200 до 100 000 руб. | от 200 до 30 000 руб. |
Как правило, санкции за нарушение трудового законодательства всегда более суровы для организаций, чем для индивидуальных предпринимателей. Распространены лишь наказания за умышленное сокрытие налогооблагаемой базы (в данном случае штрафы за прием на работу лиц, не являющихся сотрудниками). Две категории работодателей — российские, налоговые органы и фонды социального страхования — претендуют на 40% плюс возврат налогов.
Налоговые и страховые взносы. Как юридические, так и физические лица несут равную ответственность.
Кроме того, организационная структура несет особую ответственность. Если что-то происходит, то это в его компетенции и должно рассматриваться в рамках уголовного законодательства. Кодекс об административных правонарушениях предусматривает для обществ с ограниченной ответственностью за неоформление работников штрафы, которые налагаются на юридическое лицо в целом и штрафы налагаются лично на руководителя.
Что делать ИП, чтобы не возникло проблем
Своевременное оформление сотрудников в соответствии с трудовым законодательством поможет избежать штрафов. Для этого необходимо:
— Заключить трудовые договоры со всеми работниками,
— сдавать табели учета рабочего времени в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования; и
— документировать соблюдение трудового законодательства: оформлять заявления, команды и регистрации в трудовых книжках.
Договор, заключаемый с работником, должен содержать название, реквизиты работодателя, указание будущей должности и подписи обеих сторон. В этом случае документ считается юридически грамотным.
Предприниматели, использующие теневую работу, рискуют получить значительные штрафы, если об этом станет известно. Ответственность ИП в этом случае может быть административной и уголовной (в случае непрекращающихся посягательств на государство и значительного материального ущерба). Ниже приведен список того, чего следует ожидать в обоих случаях
— Административная ответственность — штраф от 1 до 5 000 рублей на каждого работника или принудительное закрытие организации на срок до 90 дней.
— Уголовная ответственность — выплата 100-300 тысяч рублей или до двух лет лишения свободы без возможности дальнейшего ведения бизнеса в прежнем секторе.
В обоих случаях работодатель обязан вернуть убытки (недополученные налоги) в государственный фонд. Для управления крупными долгами используйте программу «Простые платежи партнерам».
В 2022 году нелегальные иммигранты могут быть крупно оштрафованы за использование рабочих мест. Минимальная выплата ИП при таких обстоятельствах составляет 25 000 рублей, максимальная — 50 000 (70 в Москве, Санкт-Петербурге и прилегающих районах).
Штрафы для ООО и ИП за неоформленного работника в 2022 году
Статья 5.27 была добавлена в КоАП РФ специально для работодателей, которые не соблюдают положения Трудового кодекса.
- Например, если кто-то из механического и технического персонала принимает человека на работу без трудового договора, то гражданин наказывается штрафом в размере 3-5, 000 рублей. Работник наказывается штрафом в размере 10-20, 000 рублей.
- Если предприниматель или ООО (в лице его представителя) уклоняется от заключения договора или не соблюдает требования к его оформлению и предлагает заключить гражданско-правовой договор вместо трудового договора, на работника налагается штраф в размере 10, 000 рублей. Для неоформленных работников штраф составляет от 5-10 000 рублей для индивидуальных предпринимателей и от 50-100 000 рублей для юридических лиц.
Предпринимательская деятельность — деятельность, которая отвечает хотя бы одной из характеристик:
- систематическое получение дохода от продажи товаров или услуг, выполнения работ, использования имущества;
- регулярность сделок, при этом частные случаи получения дохода не являются предпринимательством;
- самостоятельность ведения деятельности, без контроля руководителя;
- работа на свой риск, который связан с получением убытка и потерей всего имущества.
Если ваша деятельность соответствует хотя бы одному из указанных признаков, она является предпринимательской.
Деятельность будет незаконной, если вы осуществляете ее:
- без государственной регистрации;
- без лицензии, если бизнес подпадает под лицензирование;
- с нарушением правил регистрации;
- при предоставлении ложных данных при регистрации.
Выводы и рекомендации
С 01 июля 2019 года при получении на расчетный счет денежных средств от покупателей (клиентов) — физических лиц (не ИП) за товары, работы, услуги организация обязана применять ККТ и оформлять кассовые чеки (БСО) не позднее рабочего дня, следующего за днем получения оплаты на счет организации.
За неприменение ККТ предусмотрена административная ответственность согласно статье 14.5 КоАП РФ «Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации, либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники».
Чтобы избежать ответственности за неприменение ККТ, надо в письменной форме уведомить ИФНС о неприменении кассы и пробить чек коррекции на общую сумму поступления.
Какой штраф предусмотрен в УК РФ, если нет ИП
Незаконное предпринимательство, помимо прочего, также является уголовным преступлением. Оно преследуется по статье 171 УК РФ. Квалификация будет идти в зависимости от размеров причинённого ущерба. Если сумма оценивается в 1,5 миллиона и до 6, то ущерб признаётся крупным. Всё, что больше 6 миллионов рублей, будет считаться особо крупным.
Штраф при крупном ущербе полагается до 300 тысяч. Если же речь идёт об особо крупном ущербе, то заплатить придётся в пределах от 100 и до 300 тысяч. Кроме того, при возбуждении уголовного дела вам угрожают следующие санкции:
- принудительные работы;
- исправительные работы;
- арест;
- лишение свободы на срок до 5 лет в особо тяжёлых случаях.
Преследование по этой статье УК РФ начинается тогда, когда причинён ущерб государству, конкретным его органам или же предприятиям. Имейте в виду, что он может быть и косвенным. То есть в первую очередь оценивают размер сделки. Однако это далеко не единственный признак.
Ответственность за неоформление трудовых отношений. Разъясняет аппарат прокуратуры области
Разъясняет прокурор отдела по надзору за соблюдением федерального законодательства, прав и свобод граждан М.В. Калиберда.
Трудовым законодательством Российской Федерации предусмотрен порядок оформления правоотношений между работодателем и работником в форме трудового договора.
Трудовой договор это соглашение, в соответствии с которым работодатель обязуется предоставить работнику обусловленную работу, обеспечить надлежащие условия труда и выплачивать заработную плату, а работник обязуется лично выполнять трудовую функцию в интересах и под управлением работодателя, а также соблюдать правила внутреннего трудового распорядка.
Трудовым кодексом Российской Федерации предусмотрено обязательное заключение трудового договора в письменной форме. При этом каждая из его сторон получает свой экземпляр договора. Если работодатель допустил работника к работе, трудовой договор должен быть оформлен не позднее трех рабочих дней с дня допуска.
Несмотря на простоту выполнения этих правил некоторыми работодателями они игнорируются. В ряде случаев стороны трудового договора в нарушение закона намеренно не оформляют трудовой договор, чтобы скрыть факт трудоустройства работника и получение им зарплаты в целях неуплаты налогов, задолженностей и по другим причинам.
Однако, уклонение работодателей от заключения трудовых договоров является одним из наиболее существенных нарушений прав граждан, поскольку влечет за собой невозможность реализации ими предусмотренных законом гарантий.
В отсутствие договора с конкретными положениями условия работы могут постоянно меняться и ухудшаться. Также согласно прокурорской практике незаключение трудовых договоров зачастую сопровождается иными нарушениями закона. При этом доказывание определенных «на словах» требований к работе и зарплате значительно осложняется и затягивается, зачастую требуется решение суда об установлении факта трудовых отношений.
Работодатель, уклоняющийся от оформления трудового договора с работником, подлежит административной ответственности по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ в виде штрафа (на должностных лиц — от 10 до 20 тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, — от 5 до 10 тысяч рублей; на юридических лиц — от 50 до 100 тысяч рублей). Если же такое нарушение совершено повторно, виновный будет наказан по ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ штрафом (на граждан — 5 тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, — от 30 до 40 тысяч рублей; на юридических лиц — от 100 до 200 тысяч рублей) либо дисквалификацией (для должностных лиц — на срок от одного года до трех лет).
К примеру, прокуратурой Пригородного района с использованием информации полиции вскрыты факты неоформления индивидуальным предпринимателем трудовых отношений с 12 работниками хлебопекарни, среди которых водители, тестомесы, пекари, грузчик и управляющий. При этом работодателем также не велись трудовые книжки работников, не составлялись приказы о приеме на работу и увольнении, графики работы и документы об оплате их труда. В этой связи в отношении предпринимателя возбуждено дело об административном правонарушении, нарушения устранены.
Тавдинской городской прокуратурой по итогам проверки клининговой компании возбуждено дело об административном правонарушении в связи с неоформлением трудовых отношений с уборщиком. В результате юридическому лицу назначено наказание в виде штрафа. Также судом удовлетворены исковые требования прокуратуры об установлении факта работы гражданина, внесении записи в трудовую книжку. Трудовой договор с работником заключен.
Кроме того, удовлетворено постановление прокуратуры г. Асбеста по ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ, вынесенное в отношении директора промышленного предприятия в связи с повторным фактом уклонения от оформления трудовых договоров с работниками. Руководителю организации назначено наказание в виде дисквалификации на один год.
Ситуации, когда штраф несет работодатель
Штрафы за отсутствие трудового договора с работником в 2024 году могут быть назначены работодателю в следующих случаях:
- Невыполнение требований закона об оформлении трудового договора. Если работодатель не оформил трудовой договор с работником в соответствии с законодательством или не заключил его вовсе, он может быть оштрафован.
- Отказ предоставить работнику копию трудового договора. Работодатель обязан предоставить работнику копию трудового договора в течение 3 рабочих дней с момента его заключения или изменения. Если работодатель не выполняет этого требования, ему может быть назначен штраф.
- Сокрытие факта трудового договора. Если работодатель заключил трудовой договор с работником, но не предоставил информацию о его заключении в контролирующие органы или умышленно представил заведомо ложную информацию, ему может быть назначен штраф.
- Использование нетрудоспособных лиц без трудового договора. Если работодатель использует в работе лиц, которые не являются трудоспособными или которые пребывают в отпуске по беременности и родам без заключения с ними трудового договора, ему может быть назначен штраф.
- Использование иностранных граждан без трудового договора. Если работодатель привлекает к работе иностранных граждан без заключения с ними трудового договора или разрешения на работу, ему может быть назначен штраф.
Штрафы могут быть назначены контролирующими органами в соответствии с законодательством и могут зависеть от характера нарушений, а также от численности работников, которых затрагивает нарушение. Поэтому работодателям следует тщательно соблюдать все требования, связанные с оформлением трудового договора с работниками.
Влияние законодательных изменений на работников
Введение новых штрафов за отсутствие трудового договора с работником в 2024 году значительно влияет на права и обязанности работников в России. Новые законы обязывают работодателей заключать трудовые договоры с каждым сотрудником и предусматривают санкции в случае их нарушения.
В результате таких изменений, работники получают больше защиты и гарантий своих прав. Трудовой договор становится неотъемлемым документом, определяющим условия работы, Заработную плату и социальные гарантии. Работодатели, не заключившие договор с работником, будут подвержены штрафам и другим санкциям со стороны государства.
Новые изменения также способствуют улучшению рабочих условий работников и соблюдению их прав. Работодатели становятся более заинтересованы в обеспечении безопасности и здоровья своих сотрудников, поскольку нарушения в этой сфере, включая отсутствие соответствующих положений в трудовом договоре, могут привести к серьезным финансовым потерям.
Дополнительные штрафы и санкции создают стимул для работодателей выполнять законодательство и соблюдать права работников. Такие изменения в законодательстве укрепляют социальные гарантии и безопасность рабочих мест, а также защищают интересы работников в России.
Усложнения при урегулировании конфликтов без трудового договора
Отсутствие трудового договора между работодателем и работником может привести к серьезным усложнениям при урегулировании конфликтов, возникающих на рабочем месте.
Во-первых, без трудового договора стороны не имеют юридического документа, который бы ясно определял их права и обязанности. Это может привести к недоразумениям и разночтениям при оценке действий другой стороны и решении возникших споров.
Во-вторых, без трудового договора стороны не имеют юридического основания для обращения в суд или арбитраж в случае неправомерных действий другой стороны. Это делает процесс урегулирования конфликта более сложным и затяжным.
Без трудового договора работник может оказаться в неравноправном положении перед работодателем. В случае возникновения споров, работник может не иметь доказательств своих прав и нести дополнительные расходы на судебные процессы или поиск помощи у юристов.
Также, отсутствие трудового договора может повлечь за собой штрафы со стороны государства. В 2024 году, согласно законодательству, работодателям, не заключившим трудовой договор с работником, будут назначены штрафы в размере, определенном действующим законодательством.
В свете этих усложнений, рекомендуется всем сторонам – работникам и работодателям – заключать трудовой договор, который бы защищал их интересы и предотвращал возможные конфликты. Это позволит установить четкие правила сотрудничества и обеспечить соблюдение законодательства.
Сделали поправки к размеру штрафа за отсутствие трудового договора в 2024 году
В 2024 году вступили в силу поправки к законодательству о труде, которые касаются размера штрафа за отсутствие трудового договора с работником.
Согласно новым нормам, работодатель может быть оштрафован в размере от 30 000 до 50 000 рублей за каждый факт отсутствия трудового договора с работником.
Основной размер штрафа составляет 30 000 рублей, однако при наличии смягчающих обстоятельств (например, если работник был принят на работу без трудового договора временно) штраф может быть снижен до 10 000 рублей. В случае повторного нарушения размер штрафа увеличивается до 50 000 рублей.
Оформление трудового договора является одним из основных требований законодательства о труде и является гарантией для работников и работодателей. Пропуск этого шага может иметь серьезные последствия для обеих сторон. Поэтому рекомендуется всегда заключать трудовой договор при приеме на работу и соблюдать все требования трудового законодательства.