Срок получения имущественного вычета при покупке квартиры в 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Срок получения имущественного вычета при покупке квартиры в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Сколько времени нужно гражданину РФ для получения налогового вычета максимально быстро? Универсального ответа на данный вопрос не существует, поскольку сроки зависят от конкретной ситуации. Чтобы ускорить процесс получения денег, необходимо своевременно оформлять соответствующие документы, подавать заявление работодателю или в налоговые органы. Следует внимательно проверять указываемые данные, следить за правильностью написания личной информации и достоверностью.

Как ускорить получение

Если вид требуемого возврата попадает в категорию упрощенного варианта — вы можете рассчитывать на относительно быстрое получение денег. Соответственно, возможность уменьшения налогооблагаемой базы через работодателя для социального вида вычетов позволяет иметь выплаты ежемесячно.

С ипотечной недвижимостью ситуация сложнее. Можно вернуть до 260 000 рублей налога за стоимость жилья (если квартира стоит 2 млн) и 390 000 за проценты (3 млн). Это соответствует кредиту под 12-13% годовых примерно на 15 лет.

Максимум – 650 000 рублей. Именно эти цифры фигурируют в статьях. Такие деньги можно получить, если человек полностью выплатил весь кредит.

Еще один важный фактор: сумма уплаченного НДФЛ за время выплаты ипотечного кредита, должна быть больше или равна сумме возврата. Поэтому, если человек заплатит в бюджет только 300 тысяч, то ему их и вернут.

Когда муж и жена берут ипотеку, то квартира считается совместно нажитой. Поэтому, каждый может претендовать на максимум – до 650 000 рублей.

Отдельно считается 3 млн для мужа, отдельно для жены. Это работает только в том случае, если стоимость квартиры будет превышать 6 миллионов рублей. Пара может вернуть максимум 1.3 млн, если уплаченные проценты тоже будут соответствовать требованиям законодательства.

Можно ли получить упрощённый вычет при строительстве дома (ИЖС)?

При строительстве дома все документы вы собираете самостоятельно и банк не проверяет ваши расходы, поэтому вычет за строительство получить можно только в обычном порядке, пройдя стандартную камеральную налоговую проверку. Однако, если вы строили дом на ипотечные средства, то можете получить вычет по ипотечным процентам в упрощённом порядке, когда банк направит соответствующие сведения в налоговую.

---

Запомнить про имущественный вычет на приобретение жилья в ипотеку в 2023 году

• Налогоплательщик — налоговый резидент РФ вправе учесть расходы на покупку/строительство недвижимости, а также на погашение процентов по кредиту в составе имущественного налогового вычета.
• Один человек может вернуть до 650 тыс. рублей на покупку квартиры в ипотеку. Для супругов сумма удваивается и достигает 1,3 млн рублей.
• Налоговый вычет за отчетный год не может превышать сумму налогооблагаемого дохода, полученного в том же году.
• Вычет на проценты за пользование заемными средствами предоставляется при условии, что в договоре четко указано назначение средств — на покупку конкретного жилья.
• Налоговый вычет на проценты по жилищному кредиту положен только на сумму фактических выплат. Расходы должны подтверждаться справкой из банка.
• До 1 января 2014 года размер налогового вычета по процентам по ипотеке не ограничен по сумме — в него включаются все фактические выплаты. Основной и процентный вычет предоставляется по одному и тому же объекту жилья. То есть, ипотека — покупка жилья по этой ипотеке — вычет.
• С 1 января 2014 года лимит вычета на проценты по жилищным кредитам установлен на уровне 3 млн рублей. Вычеты на покупку жилья и на проценты по кредиту не привязаны к одному объекту недвижимости. По основному имущественному вычету (2 млн рублей) можно дополучить остатки при покупке следующего жилья.
• Налоговый вычет по процентам по ипотеке предоставляется только на один объект недвижимости.
• Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен сроками. Его можно получать до тех пор, пока не будет исчерпан законный или личный лимит.
• Налогоплательщик имеет право на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, уплаченных до получения права собственности, но после оформления акта приема-передачи, а с 2022 года и регистрации жилья в Росреестре.
• Рефинансирование кредита не лишает налогоплательщика права на получение налогового вычета по процентам по ипотеке.

СРОК ДЕЙСТВИЯ, ИЗМЕНЕНИЕ И РАСТОРЖЕНИЕ ОФЕРТЫ

1. Акцепт Оферты Заказчиком в соответствии с п. 1.3. настоящей Оферты, влечет заключение Договора оказания юридических услуг на условиях Оферты (статья 438 Гражданского Кодекса РФ).
2. Договор вступает в силу с момента Акцепта Оферты Заказчиком и действует:
   1. до момента исполнения Сторонами обязательств по Договору, а именно оплаты Заказчиком стоимости Услуг и оказания Исполнителем юридических услуг, акцептированных Заказчиком.
   2. до момента расторжения Договора.
3. Исполнитель оставляет за собой право внести изменения в условия Оферты и/или отозвать Оферту в любой момент по своему усмотрению. В случае внесения Исполнителем изменений в Оферту, такие изменения вступают в силу с момента опубликования, если иной срок вступления изменений в силу не определен дополнительно при их опубликовании.

1. При наступлении обстоятельств непреодолимой силы, которые сторона по настоящему Договору оферты не могла ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами, срок исполнения обязательств в соответствии с настоящим Договором отодвигается соразмерно времени, в течение которого продолжают действовать такие обстоятельства, без возмещения каких-либо убытков. К таким событиям чрезвычайного характера, в частности, относятся: наводнения, пожар, землетрясение, взрыв, шторм, оседание почвы, иные явления природы, эпидемия, пандемия, а также война или военные действия, террористические акты; перепады напряжения в электросети и иные обстоятельства, приведшие к выходу из строя технических средств какой-либо из сторон.
2. Сторона, для которой создалась ситуация, при которой стало невозможно исполнять свои обязательства из-за наступления обстоятельств непреодолимой силы, обязана о наступлении, предположительном сроке действия и прекращения этих обстоятельств незамедлительно (но не позднее 5 (пяти) рабочих дней) уведомить в письменной форме другую сторону.
3. В случае спора о времени наступления, сроках действия и окончания обстоятельств непреодолимой силы заключение компетентного органа в месте нахождения соответствующей Стороны будет являться надлежащим и достаточным подтверждением начала, срока действия и окончания указанных обстоятельств.
4. Неуведомление или несвоевременное уведомление стороны о начале действия обстоятельств непреодолимой силы лишает ее в дальнейшем права ссылаться на них как на основание, освобождающее от ответственности за неисполнение обязательств по настоящему Договору.
5. Если обстоятельства непреодолимой силы и/или их последствия продолжают действовать более 30 (тридцати) календарных дней подряд, то Договор, заключенный на условиях настоящей Оферты, может быть расторгнут по инициативе любой из сторон путем направления в адрес другой стороны письменного уведомления.

№3 — Сколько денег можно вернуть с помощью имущественного вычета в 2024 году?

Как уже писал выше, вернуть можно 13% от стоимости недвижимости, 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке, 13% от расходов на ремонт или строительство.

НО, есть нюансы:

1. Максимальная сумма от которой рассчитывается имущественный вычет составляет 2 млн. рублей, если квартира куплена в 2008 году или позже.
2. Если право собственности возникло до 2008 года, то максимальная сумма для расчета составит 1 млн. рублей.
3. Если квартира стоила меньше 2 млн. рублей, то 13% будет рассчитываться от фактической стоимости квартиры.
4. Если квартира стоила больше 2 млн. рублей, то 13% будет рассчитываться от максимальной суммы — 2 млн. рублей.

Срок получения вычета

Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ.

Вернуть налог можно только за календарный год, в котором появилось право на него, и за последующие годы. Получить налоговый вычет за недвижимость за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, нельзя. Ограничений по срокам получения вычета нет: если вы приобрели жилье в прошлом году, но не оформили вычет сразу, сделать это можно сейчас, и через десять лет, и через 20 лет после покупки квартиры. Но стоить помнить, что вернуть подоходный налог получится не более чем за три последних года.

Примеры

Новостройку оплатили в 2016 году, а право собственности на нее оформили только в 2018-м. Право на вычет появилось в 2018 году. В 2020 году собственник подает декларации за 2019 и 2018 годы. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2017-й не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет.

Квартира куплена в 2017 году, тогда же оформлено на нее право собственности, а оформить вычет решили в 2020 году. Вернуть налог можно за 2019, 2018 и 2017 годы.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионерам. Они могут получить вычет не только за тот год, когда приобрели недвижимость и оформили право собственности на нее, и последующие годы, но и за три предыдущих года.

Как работает вычет за покупку недвижимости

При покупке недвижимости вы можете вернуть 13% от её стоимости. Однако есть ограничение: максимальная сумма, от которой рассчитывается вычет, — 2 млн рублей. То есть лимит компенсации — 260 000 рублей.

👇🏼 Пример расчёта

Допустим, вы зарабатываете 75 000 рублей в месяц, с которых ежегодно уплачиваете НДФЛ 117 000 рублей, а в 2023 году купили квартиру стоимостью 5 млн рублей.

По правилам вы можете претендовать на налоговый вычет в 260 000 рублей компенсации. Однако в 2024 году вы получите только 117 000 — за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный НДФЛ.

Именно поэтому в 2025 году нужно ещё раз подать на возврат НДФЛ — если зарплата не изменилась, получите ещё 117 000 рублей. В 2026 году вам останется «забрать» 26 000 рублей. При этом, если бы доходы за год составляли 2 млн рублей, вы бы вернули всю сумму уже в 2024 году.

❗️ Важные нюансы

Можно перенести остаток на другие объекты недвижимости. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Допустим, если бы вы купили квартиру за 1,7 млн рублей в 2013 году, то вернули бы только 221 000 рублей. Оставшиеся 39 000 рублей просто «сгорали».

С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту и остаток можно переносить на другие счета. Допустим, если бы вы купили такую квартиру уже в 2023 году и вернули налог, то при покупке следующей квартиры в 2024 году смогли бы вернуть ещё 39 000 рублей.

Если квартира куплена в браке и оформлена в долевую собственность, на налоговый вычет может претендовать каждый из супругов. То есть и мужу, и жене разрешено получить 13% с 2 млн рублей за покупку недвижимости. Лимит возврата — 520 000 рублей при стоимости квартиры в 4 млн рублей, вычет распределяется поровну.

Важно: это сработает, только если оба супруга платят НДФЛ. Если муж получает зарплату, а жена работает как самозанятая или ИП по УСН, право на вычет будет только у мужа. То есть семья вернёт только 260 000 рублей.

При использовании материнского капитала сумма налогового вычета уменьшается. Например, вы приобрели в 2023 году квартиру за 1,9 млн рублей, из которых 589 500 рублей оплатили за счёт средств материнского капитала. Тогда налоговый вычет будет высчитываться из суммы ~ 1,3 млн рублей, а значит, обратно сможете вернуть лишь 169 000 рублей.

В каких ситуациях нельзя претендовать на налоговый вычет

Если вы не являетесь налоговым резидентом РФ (то есть человеком, который находится в стране более 183 дней в году) и у вас нет дохода, который облагается НДФЛ, ИП может претендовать на выплаты, только если находится на общей системе налогообложения.

Другие ситуации, когда вычет не положен или положен, но частично.

❌ Недвижимость не была зарегистрирована на момент, когда вы хотите получить компенсацию. Например, вы купили новостройку по договору долевого участия (ДДУ) в 2020 году. Сам дом сдали в 2023 году и тогда же был подписан акт приёма-передачи с правом регистрации жилья. Значит, право на вычет появится только в 2023 году.

❌ Покупка оплачена не собственными или заёмными средствами. Если квартиру вам купили дети и это было прописано в договоре купли-продажи, то в возврате налога откажут. Даже в ситуации, когда жильё зарегистрировано на вас.

❌ Квартира унаследована или подарена. В этом случае вы не понесли расходов, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. Исключение: если человек получил в наследство ипотечную квартиру, по которой он обязан выплачивать кредит вместо наследодателя. Тогда можно претендовать на налоговый вычет по ипотеке.

❌ Жильё куплено у близких родственников. Ими считаются родители, дети, супруги, полнородные и неполнородные братья и сёстры, опекуны (попечители) и подопечные. То есть купить недвижимость у мамы можно, получить налоговый вычет — нельзя.

Какие документы необходимо предоставить?

Для подачи на налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году необходимо предоставить следующие документы:

1.	Свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру.
2.	Копия договора купли-продажи квартиры.
3.	Копия платежного документа об оплате квартиры.
4.	Копия документа, подтверждающего факт проживания в новой квартире (например, справка из местного органа ЗАГС о том, что Вы прописались по новому адресу).
5.	Документ, подтверждающий Вашу принадлежность к одной из категорий, имеющих право на налоговый вычет (например, справка с места работы о занимаемой должности и заработной плате, копия пенсионного удостоверения).
6.	Документы, подтверждающие стоимость и сроки строительства жилья (например, смета на строительство, договор с застройщиком).
7.	Копия паспорта и ИНН.

Обратите внимание, что все документы необходимо предоставить в установленные сроки и в соответствии с требованиями налогового законодательства.

Имущественный вычет в 2024 году

Согласно законодательству, с 1 января 2024 года граждане России могут оформлять имущественный вычет только по следующим видам затрат:

1. Покупка жилой недвижимости. Вы можете получить вычет в размере не более 2 миллионов рублей, но не более 13% от стоимости жилья. Это может быть как новостройка, так и вторичное жилье.
2. Строительство жилья. В этом случае максимальная сумма вычета также составляет 2 миллиона рублей или 13% от стоимости строительства.
3. Оказание услуг по улучшению жилых условий. Например, ремонт или реконструкция квартиры. Вычет может составить до 650 тысяч рублей или 3% от стоимости работ, но не более 2 миллионов рублей.

Чтобы получить имущественный вычет, необходимо соблюдать ряд условий:

• Подтверждение расходов. Необходимо предоставить документы, подтверждающие факт покупки или затрат на строительство жилья. В зависимости от вида вычета, могут потребоваться договор купли-продажи, смета на строительство и т.д.
• Соответствие срокам. Имущественный вычет можно получить только при определенных сроках – в течение 5 лет после покупки жилья или завершения строительства.
• Наличие своего жилья. Вычет можно получить только в случае, если гражданин уже является собственником или участником долевого строительства одного жилого объекта.

Имущественный вычет – это отличная возможность снизить налоговую нагрузку и сэкономить деньги при приобретении или строительстве жилья. Однако, для получения вычета необходимо ознакомиться со всеми условиями и требованиями законодательства.

С какого числа можно оформлять имущественный вычет в 2024 году?

В 2024 году имущественный вычет можно оформлять с 1 января. Этот вычет предоставляется гражданам России, которые приобретают недвижимость (квартиру, жилой дом, долю в них) или строят жилье для себя или своих близких. При оформлении имущественного вычета необходимо предоставить документы, подтверждающие факт приобретения или строительства жилья, а также совершение платежей по ипотеке или иным кредитам, связанным с приобретением жилья.

Оформление имущественного вычета осуществляется в налоговой инспекции по месту жительства налогоплательщика или через портал государственных услуг. Процедура оформления включает заполнение соответствующей формы заявления и приложение к нему необходимых документов. В случае положительного решения о предоставлении вычета, налоговая инспекция вернет внесенные в качестве авансовых платежей суммы налога на доходы физических лиц, связанные с приобретением или строительством жилья, в течение 3 месяцев с момента подачи заявления.

Важно отметить, что для получения имущественного вычета в 2024 году, необходимо соответствовать определенным требованиям. Например, вычет предоставляется только на одно жилье, которое должно стать основным местом проживания налогоплательщика и его семьи в течение 3 лет со дня приобретения. Кроме того, стоимость приобретаемого или строящегося жилья не должна превышать установленный лимит, который может изменяться каждый год.

Определение суммы вычета

Сумма вычета на квартиру, которую можно получить в 2024 году, зависит от нескольких факторов.

Во-первых, сумма вычета зависит от стоимости квартиры или доли в недвижимости, на которую вы собираетесь получить вычет. Для получения вычета необходимо, чтобы стоимость квартиры не превышала установленный законом лимит. Этот лимит может изменяться в каждом регионе и зависит от его экономического состояния.

Кроме того, сумма вычета может зависеть от вашего семейного положения. Например, если вы состоите в официальном браке или ведете совместное хозяйство с другими лицами, вы сможете получить более высокий вычет.

Также сумма вычета может быть ограничена другими факторами, такими как использование квартиры в качестве основного места жительства или наличие необходимых документов для подтверждения права на вычет. Необходима декларация налогоплательщика с указанием полученных доходов и финансовых обязательств.

Для точного определения суммы вычета на квартиру в 2024 году вам следует обратиться к налоговому консультанту или ознакомиться с действующим законодательством по данному вопросу.

На что обратить внимание при получении налогового вычета за квартиру в 2024 году

В 2024 году налоговый вычет за квартиру остается одним из самых популярных и доступных способов сэкономить на налогах. Это особенно актуально для тех, кто приобрел недвижимость после 1 января 2014 года и хочет получить обратно часть потраченных средств.

Однако, чтобы успешно получить налоговый вычет, необходимо учесть ряд важных моментов:

1	Сумма налогового вычета	Сумма налогового вычета за квартиру в 2024 году составляет до 2 миллионов рублей или 13% от стоимости жилья, в зависимости от того, какая сумма будет ниже. Это означает, что если стоимость вашей квартиры превышает 15,4 миллиона рублей, вы сможете получить максимальную сумму вычета.
2	Сроки предоставления документов	Для получения налогового вычета необходимо заключить договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия до 31 декабря 2024 года и подать налоговую декларацию с заявлением о вычете в течение 3 лет со дня совершения сделки.
3	Необходимые документы	Для получения налогового вычета необходимо предоставить следующие документы: копию договора купли-продажи или договора долевого участия, копию свидетельства о государственной регистрации права собственности, выписку из домовой книги, подтверждающую факт проживания в данной квартире.
4	Ограничения	Стоит учитывать, что налоговые вычеты за квартиру не предоставляются, если квартира использовалась для бизнеса или сдачи в аренду в течение трех лет до продажи.

Соблюдение всех указанных требований и предоставление необходимых документов поможет получить налоговый вычет за квартиру в 2024 году и сэкономить значительную сумму на налогах.

Когда можно ожидать перечисления налогового вычета за квартиру?

Срок получения налогового вычета за квартиру в 2024 году может зависеть от различных факторов. Обычно, процесс перечисления налоговых вычетов осуществляется после подачи налоговой декларации и её проверки налоговыми органами.

Ожидание перечисления может занять несколько месяцев и может быть отложено из-за различных причин, таких как перегрузка налоговых органов, необходимость дополнительной проверки декларации или сроки банковских операций. Однако, обычно налоговый вычет за квартиру перечисляется в течение нескольких месяцев после подачи декларации.

Для того, чтобы быть в курсе состояния перечисления, можно обратиться в налоговый орган или воспользоваться электронными сервисами для отслеживания статуса налогового возврата. Также можно обратиться в свой банк для получения информации о перечислении средств на банковский счет.

Если возникают вопросы или проблемы с получением налогового вычета за квартиру, рекомендуется обратиться в налоговый орган и получить консультацию у специалистов.

Похожие записи:

• Какие льготы положены военным пенсионерам в Санкт-Петербурге
• Высчитывают ли алименты с больничного листа в России
• Штраф в ПФР реквизиты 2023 Краснодарский край