Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Нужно ли платить налоги с бинарных опционов в России». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Главным, конечно, остается тот факт, что любой гражданин страны имеет обязательство налоговой выплаты, соответствующей установленному проценту от дохода физического лица. Это часть гражданства. Деньги, которые должны уходить в казну государства и финансировать работу медицинских учреждений, образовательных систем, судов, коммунальных служб, полицейских и армии. Налогообложение – это базовый аспект финансирования любого государственного бюджета. И ваша страна имеет полное право требовать с вас налоги. Другой вопрос в том, что бинарные опционы, форекс и азартные игры слабо регулируются государством, и статьи об удержании налога с этих видов деятельности не предусмотрено нормативными актами как в России, так и в Беларуси. Но в юридической части вопроса так же есть возможные пути как для доказательства обязательного налогообложения прибыли с опционов, так и для обратного судебного решения. Все зависит, как это часто бывает в подобных вопросах, от трактовки статьи, перенесения ее на реальный случай, а также наличия прецедентов – уже имеющихся подобных случаев в судебной практике государства.
Итоговым критерием в вопросе “как платить и нужно ли вообще платить” является ваше собственное убеждение. Если вы верите в бюджет своей страны, или просто хотите спать спокойно, то конечно же, стоит уплачивать. Учитывайте, что налоговый инспектор может легко доказать, что бинарные опционы в Беларуси и Российской Федерации подпадают под определение азартных игр. А значит при выявлении такого дохода вам придется раскошелиться на крупный штраф. Неуплата которого, к слову, в итоге может обернуться вполне реальным тюремным заключением. Рекомендуем вам ознакомиться с налоговым кодексом вашей страны. Особенное внимание уделите разделу о налогообложении доходов физических лиц, сроках подачи декларации и процентной сумме налога. Помните про особенности работы государственных органов в нашей стране и учитывайте эту специфику.
Ну и, само собой, не стоит забывать о совете специалистов. Потратьте немного денег и времени на консультацию с практикующим юристом. Возможно он подскажет вам что-то полезное в юридических вопросах трейдинга на бинарных опционах, снабдит вас актуальной информацией о налоговом законодательстве вашего государства, проверит историю местных судебных процессов на наличие прецендентов и поможет вам защититься от нападок налоговых инспекторов.
Типичная ошибка трейдеров в вопросе уплаты налога
Некоторые трейдеры ошибочно полагают, что они не обязаны платить налог на прибыль от торговли на Форексе или бинарных опционах, поскольку этот налог платит государству сама брокерская компания. Это не имеет ничего общего с реальностью. Да, брокер тоже платит налог, но это никоим образом не избавляет трейдеров от этой обязанности. Банковские депозиты также облагаются налогом, и клиенты коммерческих банков это прекрасно знают. И если вкладчики не уклоняются от налогообложения прибыли по депозитам, от этого не должны уклоняться и клиенты брокерских компаний.
Стоит подчеркнуть: вопрос об уплате налога на доходы физических лиц должен беспокоить лишь тех трейдеров, чья прибыль от торговли исчисляется сотнями/тысячами долларов (о чем было упомянуто выше). Если же Вы зарабатываете на Форексе или бинарных опционах относительно небольшие суммы, об этом можно даже не задумываться.
Своевременная уплата налогов — лучший способ избежать лишних хлопот и сохранить спокойный сон.
Если же Вы относитесь к категории людей, которые привыкли соблюдать закон абсолютно во всех его сферах, лучше проконсультироваться по вопросу налогообложения Ваших доходов с сотрудниками налоговой инспекции. Продемонстрируйте им выписки своих счетов (как торговых, так и банковских), и они однозначно ответят Вам — нужно ли платить налог, или не нужно.
Нужно ли платить налоги с трейдинга
Естественно, подобные вопросы не возникают после получения первой солидной прибыли. В такие момент одухотворенные трейдеры раздумывают не о налогах, а о том, на что бы потратить эти денежки, и как побаловать себя и своих близких.
Совесть касательно налогообложения просыпается в тот момент, когда этот крупный заработок становится стабильным. Это говорит уже о том, что вы действительно стали успешным спекулянтом, что на финансовых рынках действительно можно зарабатывать.
На самом деле, мы бы с вами сейчас не рассуждали на эту тему, если бы все брокеры отправляли справки НДФЛ в бюджет той страны, в которой они предоставляют свои услуги. Допустим, брокер взимал бы определенный процент в качестве налога, далее отправлял бы выплаты в бюджет и Пенсионный Фонд. Тогда и наш сегодняшний вопрос не был бы столь актуален. Но брокеры не занимаются этим, им это попросту не нужно.
Если вы заработали 1000 долларов, то при выводе получите ровно 1000 долларов. За исключением комиссии, которая может взиматься за проведение платежей через ту или иную платежную систему. Но это никак не относится к налогам. Вы получаете свою прибыль с торгового счета в полном размере. Ну а платить отчисления в бюджет страны или нет — это уже сугубо индивидуальное решение.
Какие есть налоговые льготы по акциям?
Уплачивать налог с продажи акций не нужно в следующих случаях:
- Акции приобретались до 2011 года, при этом более половины объектов собственности эмитента акций зарегистрированы в РФ;
- Акции были приобретены после 2011 года, но находились в собственности более 5 лет;
- Акции выпущены организацией, представляющей высокотехнологичный сектор экономики. Срок владения такими акциями должен составлять не менее 1 года и 1 дня;
- Если инвестор совершил менее 3 млн рублей в рамках российской биржи при владении акциями не менее трех лет;
- В рамках ИИС можно получить налоговую льготу. Ее вид зависит от типа выбранного ИИС.
Налоги с бинарных опционов – это дело трейдера!
Естественно, если бы каждый брокер выступал налоговым агентом, автоматически удерживая налоги с клиентов, то особой проблемы бы и не возникло, но брокеры этого не делают. На опционах вы можете заработать 100, 500, 1000 долларов, кто-то даже больше. Будем откровенными, ибо большинство трейдеров просто оставляет все деньги себе и особо не думает об уплате налогов.
Но и немало людей хотят спать с чистой совестью, заплатив налог на свою прибыль. Я могу сказать, если вы только в начале своего пути или же не можете похвастаться стабильным внушительным доходом, то по этому вопросу я рекомендую не париться особо. А вот когда вы уже будете опытным трейдером, спокойно и стабильно зарабатывающим 50 000 – 100 000 рублей, то уже можно подумать об уплате налогов.
По сути, вы можете выбрать три пути:
- Можете не платить налоги
- Оплатить налоги самостоятельно, отправившись в налоговую службу
- Открыть на свое имя ИП
Какие документы понадобятся
Так как сфера бинарных опционов не регулируется законодательством, то единого списка документов пока не существует. Однако имеется судебная практика, согласно которой достаточной документацией для подтверждения своих доходов является:
- паспорт заявителя и ИНН;
- копия лицензии брокера, скачанная с официального сайта организации, распечатанная и заверенная нотариусом;
- выписка сделок, производимых заявителем, с указанием общей суммы заработанного (скачивается из личного кабинета брокера и заверяется нотариусом);
- чек или платежное поручение о внесении депозита на счет для подтверждения расходов (поэтому лучше всего производить эту операцию не с помощью электронных платежных систем, а через банк);
- выписка с банковского счета, подтверждающая убытие и прибытие средств;
- копии документов, подтверждающих дополнительные расходы (документы из интернета необходимо заверить у нотариуса).
Если трейдер хочет одновременно вместе с уплатой пошлины получить налоговый вычет, он должен предоставить документы, подтверждающие право на это:
- свидетельства о рождении детей или копия постановления суда об усыновлении в том случае, если нужно оформить вычет на них;
- документы о лечении или приобретении медикаментов – для получения социального вычета;
- копии документов об обучении – также для получения соцвычета;
- документы на квартиру – для получения имущественного вычета;
- документы на ипотеку – для получения вычета на проценты по кредиту.
В таком случае налогооблагаемая база трейдера будет еще меньше, и ему придется терпеть меньше издержки. Кстати, деньги могут вернуться за три последующих года. Если трейдер имел право на оформление вычета, но при этом уплатил пошлину, то он может вернуть его.
Регуляторы БО в Российской Федерации
Юрисдикция CySEC распространяется на страны, входящие в состав Европейского Союза. Охват FinaCom PLC LTD затрагивает практически весь мир (включая СНГ), за исключением Европы. В Российской Федерации доверенным регулятором выступает ЦРОФР. Однако наличие у брокера сертификата от любого из перечисленных регуляторов указывает на его надежность и хорошую репутацию.
Введение практики регуляции практически искоренило с рынка неблагонадежные торговые платформы «однодневки», которые открывались буквально сотнями в первые годы развития индустрии БО (2009–2015 г). Они не попадали в рейтинги брокеров бинарных опционов, где главным критерием надежности выступает именно наличие сертификации у надежных регуляторов (CySEC, ЦРОФР или FinaCom). Так как сертификация требует от компании достаточно больших затрат, в т.ч. на формирование компенсационного фонда для удовлетворения финансовых интересов клиентов, обратившихся с жалобой на брокера.
Платящие бинарные опционы
На сегодняшний день, популярность торговли бинарными опционами вышла на принципиально новый уровень. С каждым днем новые инвесторы вкладывают собственный капитал в работу с данным финансовым инструментом. Впрочем, это неудивительно, особенно с учетом того, что бинарные контракты действительно способны приносить реальные дивиденды.Единственная проблема современных трейдеров заключается в том, что каждый из них знает, что торговля финансовым инструментом способна приносить профит. Однако лишь единицы пытаются конкретизировать абстрактную фразу.В дальнейшем, поставленная проблема приводит к своеобразному разочарованию, все очень просто, на начальном этапе вкладчик банально ожидал большего. Рынок не принес необходимого дохода, соответственно, трейдер начинает писать негативные отзывы.Бинарные опционы – платящий бинарный опцион, но размер прибыльности изменяется в зависимости от различных факторов: брокерская фирма, временной интервал торговли, стратегия, тип используемых цифровых контрактов. На все это нужно обращать внимание.
История бинарных опционов
Первые упоминания о неких бинарных опционах можно было найти еще в 2008 году. Именно тогда впервые на Чикагской бирже опционов появились эти новые финансовые инструменты. Торговля заключалась в выборе направления движения цены при определенном проценте вознаграждения за правильный прогноз. Допустим, нужно было угадать, стоимость нефти в следующие сутки вырастит или упадет. Если спрогнозировать правильно, брокер выплатит 90% (обычно так) прибыли. Минимальная сумма такого бинарного опциона составляла 100$, а стартовый депозит при открытии счета – 10 000$.
Разумеется, вскоре появились десятки компаний БО, значительный процент из них были жуликами, оставшиеся – честными долгоиграющими конторами. Постепенно рынок начал регулироваться. Появились регуляторы CySEC, The FinaCom, ЦРОФР, а также лицензии ЦБ РФ, регулирующий деятельность подобных финансовых компаний в 2022 году.
Все существующие брокеры бинарных опционов при рекламе своего продукта вводят трейдеров в заблуждение. Дело в том, что данные инвестиции преподносятся как нечто крайне простое и лишенное рисков потери капитала. Действительно, что может быть проще, чем предположить, куда пойдет цена выбранного инвестиционного актива вверх или вниз.
На самом деле торговля бинарными опционами должна описываться с точностью до наоборот. На сегодняшний день это один из наиболее рискованных инвестиционных инструментов.
Сознательно ли брокеры в России вводят потенциальных инвесторов в заблуждение? К сожалению, да. Начинающим трейдерам следует понимать, что брокерская компания бинарных опционов зарабатывает лишь тогда, когда ее клиенты теряют деньги.
При этом ситуация в РФ ничем не отличается от того, что происходит на рассматриваемом рынке в других странах мира. Пытаясь получить максимальную прибыль, брокеры вводят трейдеров в заблуждение. Ведь чем больше они привлекут ничего не понимающих в реалиях финансовых рынков новичков, тем больше будет заключено убыточных сделок. Следовательно, прибыль брокерских компаний возрастет.
В то же время рассматривать бинарные опционы в России, как банальный развод или лохотрон – также неправильно. Существует большое число профессиональных трейдеров зарабатывающих с этим инвестиционным инструментом большие деньги. Просто изначально нужно правильно оценивать существующие риски, а также изучать торговые стратегии и тонкости биржевого анализа. Стабильно зарабатывать в бинарных опционах, полагаясь на удачу, не получится.
Платить или не платить – вот в чем вопрос
С одной стороны, вроде как, в Налоговом Кодексе РФ (про другие страны увы так глубоко не знаю) ничего не сказано ни про форекс и про бинарные опционы и как на них рассчитываются налоги.
С другой стороны, никто с нас, как с налоговых резидентов страны, обязанность платить налоги со своих доходов не снимал. По статье 229 Налогового Кодекса РФ, мы обязаны декларировать свои неучтенные налоги за прошедший год. Кстати, в статье 208 того же документа говорится о том, что не важно, был ли наш доход получен от источников в Российской Федерации или за ее пределами (если мы говорим про бинарные опционы, то мы наш доход получаем из источников вне РФ).
Вот и получается дилемма, четко в законе ничего не прописано, но если немного «договориться с жабой» и начать мыслить рационально, то заплатить стандартные 13% в конце года лучше, чем подводить себя под монастырь. Напомню, что несоблюдение Налогового Кодекса карается лишением свободы на 3 года или большим штрафом.
В общем, я со своей жабой договорился и сплю спокойно, чего и вам желаю… Декларирование доходов за прошедший год должно произойти до 30 апреля следующего года (как указано все в той же статье 229 Налогового Кодекса РФ). Декларация подается в Налоговой службе по месту жительства. После чего необходимо оплатить декларацию до 15 июля также по месту жительства.
Ну и напоследок пожелаю вам, чтобы бинарные опционы принесли вам хороший и, главное, стабильный заработок! Ведь когда деньги есть и налоги платить не в тягость.