Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Имеют ли пенсионеры льготы на транспортный налог в Московской области». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Согласно Налоговому кодексу РФ и в связи с повышением пенсионного возраста, изменились некоторые правила получения льгот для пенсионеров в 2021 году. Теперь женщины в возрасте 55 лет, а мужчины в 60 лет претендуют на часть налоговых льгот. Люди данных возрастов и выше делятся на две категории: работающие и неработающие пенсионеры. Это влияет на получение налоговых льгот.
Льготы по транспортному налогу
Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2021 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.
В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:
- Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
- Герои СССР и РФ;
- Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
- Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
- Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.
В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.
Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:
- Уменьшение налоговой ставки;
- Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.
Какие объекты облагаются налогом
Существует нормативная база, согласно которой в 2022 году уплата налога возможна только для некоторых видов транспорта, а если точнее, то:
наземный транспорт (легковушки, грузовики, мототранспорт, автобусы и даже снегоходы);
водный транспорт (парусники, моторные лодки, гидроциклы);
воздушный транспорт.
Под налог подпадает весь транспорт, который есть в распоряжении налогоплательщика, в том числе пенсионера.
Условия уплаты налога
Порядок уплаты транспортного налога в Московской области в 2021 году:
- Организации вносят авансовые платежи не позже, чем за месяц до окончания отчетного периода
- Уплата ежегодного транспортного налога проводится не позже 28 марта
- Физические лица, получив квитанцию, должны оплатить налог не позже 30 сентября года, который следует за отчетным периодом.
Налоговая ставка зависит от:
- типа транспортного средства;
- мощности мотора;
- места и цели использования.
Самый высокий налог оплачивают владельцы водных и воздушных видов транспорта. Налоговый сбор составляет от 100 до 500 рублей с каждой лошадиной силы.
За летательный аппарат без двигателя придется уплатить около 2 тысяч рублей. За реактивный самолет – по 200 рублей за каждый килограмм тяги мощности. Такой вид транспорта не подпадает под льготное налогообложение, поскольку используется он только с коммерческими целями.
Грузовой автотранспорт облагается налогом по такой ставке:
- Для автомобиля, возрастом не старше 5 лет: 20 – 58 рублей за 1 лошадиную силу
- Для ТС старше – 25 – 85 руб. за лошадиную силу.
Ставка варьируется в зависимости от мощности двигателя.
Федеральные льготы по транспортному налогу
Независимо от требований местного законодательства, пенсионеры не будут оплачивать транспортный налог при наличии одного из следующих условий:
- Наличие статуса: инвалида I и II группы, Герой России, Герой СССР, ветеран ВОВ, лицо, пострадавшее при проведении ядерных испытаний, орденоносец ордена Славы I – ІІІ степеней
- Если пенсионер владеет одним из следующих транспортных средств:
— Весельная лодка;
— Моторная лодка, мощностью не более 5 лошадиных сил;
— Легковушка, мощность которой не больше 100 лошадиных сил;
— Легковой автомобиль для инвалида, полученный через органы соцзащиты;
— Трактор;
— Комбайн и другая с/х техника;
— Морское промысловое судно;
— Угнанные транспортные средства. Однако владелец должен обязательно заявить об угоне.
Для того чтобы воспользоваться законной налоговой льготой, пенсионер должен предоставить в ближайшее отделение фискальной службы подтверждающие документы, свидетельствующие об отнесении транспортного средства к одной из указанных выше категорий. Или того, что он сам относится к льготным категориям населения.
Льгота по транспортному налогу для пенсионеров предоставляется только на одно транспортное средство.
Льготы для физических лиц
Ряд жителей региона может претендовать на применение льгот в отношении транспортного налога:
- герои СССР, РФ, а также полные кавалеры ордена Славы;
- ветераны и инвалиды боевых действий, в т.ч. ВОВ;
- инвалиды (1, 2 группа инвалидности);
- граждане, в несовершеннолетнем возрасте попавшие в плен к фашистам в период ВМВ;
- пострадавшие от радиации в результате аварии в Чернобыле;
- опекун ребенка-инвалида, один из родителей в многодетной семье;
- жертвы радиации при аварии на ПО «Маяк», а также подвергшиеся радиационному воздействию при испытаниях на Семипалатинском полигоне;
- граждане, входившие в группу риска при испытаниях ядерного оружия, а также пострадавшие от лучевой болезни в ходе таких испытаний;
- опекун недееспособного гражданина;
- владельцы ТС с двигателями мощностью менее 70 л.с.
Таблица с основными городами
Ознакомиться с размером льгот для ветеранов труда можно с помощью местных законодательных актов. Тем не менее собственники ТС, имеющие звание ветерана труда, могут ознакомиться с тарифами наиболее популярных регионов.
| Субъект Российской Федерации | Возможный размер льгот для ветеранов труда | Требования, предъявляемые к автомобилю |
|---|---|---|
| Москва | Льготы не предусмотрены | Отсутствуют |
| Московская область | 50% |
• Мощность двигателя до 150 лошадиных сил для автомобилей • До 50 лошадиных сил для мотоциклов |
| Санкт-Петербург | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Мощность двигателя автомобиля до 200 лошадиных сил |
| Ленинградская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Мощность двигателя автомобиля до 150 лошадиных сил |
| Краснодарский край | Полное освобождение от уплаты транспортного налога |
• Мощность двигателя до 150 лошадиных сил для автомобиля, • До 35 л. с. — для мотоциклов • До 20 л. с. — для лодок |
| Красноярский край | Полное освобождение от уплаты транспортного налога |
• Мощность двигателя до 100 лошадиных сил. • Если параметр мощности превышает указанный показатель, налог уплачивается, но со скидкой |
| Забайкальский край | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Ограничений нет |
| Иркутская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога |
• Мощность двигателя до 100 лошадиных сил • Для авто старше семи лет и мощностью от 100 до 125 лошадиных сил • Мощность мотоцикла —до 40 л. с. • Мощность водного транспорта — до 100 л. с. |
| Волгоградская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Мощность двигателя автомобиля или мотоцикла до 100 лошадиных сил |
| Воронежская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Ограничений нет |
| Ростовская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Ограничений нет |
| Челябинская область | Полное освобождение от уплаты транспортного налога | Мощность двигателя автомобиля до 150 лошадиных сил |
За какой транспорт необходимо платить транспортный налог?
Транспортный налог в Российской Федерации регулирует глава 28 НК РФ. В соответствии со ст. 358 НК РФ производить уплату транспортного налога обязаны владельцы следующих транспортных средств:
- автомобиль;
- мотоцикл;
- мотороллер;
- автобус;
- самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу;
- самолёт;
- вертолёт;
- теплоход;
- яхта;
- парусные суда;
- катер;
- снегоход;
- мотосани;
- моторная лодка;
- гидроцикл;
- несамоходные (буксируемые) суда;
- другие водные и воздушные транспортные средства, зарегистрированные в установленном порядке в соответствие с законодательством РФ.
Именно транспортные средства являются объектом налогообложения.
Уплату транспортного налога обязаны производить как физические, на которых зарегистрировано хотя бы одно из перечисленных транспортных средств. В случае, если транспортное средство передано в полноценное пользование другому лицу – владельцу необходимо оповестить об этом налоговые органы с целью избегания начисления транспортного налога на транспортное средство, которым он, фактически, не пользуется.
За какой транспорт необходимо платить транспортный налог?
Транспортный налог в Российской Федерации регулирует глава 28 НК РФ. В соответствии со ст. 358 НК РФ производить уплату транспортного налога обязаны владельцы следующих транспортных средств:
- автомобиль;
- мотоцикл;
- мотороллер;
- автобус;
- самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу;
- самолёт;
- вертолёт;
- теплоход;
- яхта;
- парусные суда;
- катер;
- снегоход;
- мотосани;
- моторная лодка;
- гидроцикл;
- несамоходные (буксируемые) суда;
- другие водные и воздушные транспортные средства, зарегистрированные в установленном порядке в соответствие с законодательством РФ.
Именно транспортные средства являются объектом налогообложения.
Уплату транспортного налога обязаны производить как физические, на которых зарегистрировано хотя бы одно из перечисленных транспортных средств. В случае, если транспортное средство передано в полноценное пользование другому лицу – владельцу необходимо оповестить об этом налоговые органы с целью избегания начисления транспортного налога на транспортное средство, которым он, фактически, не пользуется.
Льготы для уплаты налога на авто для пенсионеров по регионам
- Пермь — оплата 50% от общей стоимости налога при наличии 1-ой машины в собственности с мощностью не выше 100 л/с, мотоцикла (мощность 50 л/с), гусеничного бульдозера (мощность 50 л/с).
- Волгоградская область – 100% льгота при наличии пенсионного свидетельства, инвалидности 1-2 группы участники, документа о принадлежности к узникам ВОВ, ветеранам, имеющим звание Героя СССР.
- Свердловская область – 100 льгота при наличии инвалидности либо одного из перечисленных ТС в собственности (грузовое авто — 150 л/с, мотоцикл, мотороллер – до 36 л/с)
- Нижегородская, Челябинская область — 50% от общей налоговой ставки или полностью при отношении к особой категории.
- Бурятия, Дагестан, Калининградская, Калужская, Ивановская, Саратовская, Смоленская и Ульяновская области,– льготы отсутствуют.
- Кемеровская область – фиксированная скидка (1 руб. за единицу л/с), в учет берется год выпуска машины, мощность мотора, статус самого пенсионера.
Нужно ли пенсионерам платить налог на транспорт?
По закону все собственники авто должны своевременно оплачивать налоги. Пенсионеров как социально незащищенные слои населения, безусловно, имеют права на получение льгот при уплате налогов. Расчетом занимаются регионы, устанавливая размер полагающихся скидок.
Стоит понимать, что рассчитывать на льготы могут пенсионеры, имеющие непосредственно в наличии единственный автомобиль отечественного производства с мощностью не более 150 л/с. Размер льгот напрямую зависит от региона.
Так например:
- Санкт-Петербург — пенсионеры полностью освобождаются от налога непосредственно на авто с мощностью двигателя до 150 л/с., моторную лодку (гусеничный трактор, мопед, мотороллер)-30 л/с;
- Новосибирск — льгота составляет 20% от налоговой ставки на авто при мощности не выше150 л/с. и процентном размере от налоговой ставки на иные самоходные TС, механизмы и машины с гусеничным ходом.
На заметку! Скидки и льготы в процентном соотношении могут значительно варьировать. Это будет зависеть от региона на местах. Только региональные власти на местах решают, давать льготы пенсионерам либо полностью высвободить от уплаты налога.
Какие льготы по транспортному налогу имеют пенсионеры в Московской области
Власти России всегда особое внимание уделяют ветеранам. Они предоставляют им множество льгот, позволяющих пожилому человеку чувствовать себя социально защищенным. Не исключением стала и привилегия на транспортный налог.
Однако стоит отметить, что пенсионеры по возрасту в Московской области не получают льгот на ежемесячные выплаты за использование автомобиля и другого транспорта.
В Московской области предусмотрены льготы, которые позволяют человеку вообще не платить транспортный налог.
К ним относятся:
- герои СССР и России;
- ликвидаторы аварии на ЧАЭС;
- участники ВОВ.
Подать документы на оформление привилегий имеют право и ветераны труда. Однако они по закону получают только 50% льготы, на ежемесячные выплаты.
Другие виды помощи, которые имеет пожилой человек
Многие пенсионеры, достигшие 80 летнего рубежа, продолжают успешно работать и заниматься научной или преподавательской деятельностью. В этом случае они имеют право на неоплачиваемый двухнедельный отпуск в удобное для себя время, а при увольнении с места работы им не требуется положенная отработка. В некоторых регионах лица старше 80 лет полностью освобождаются от транспортного налога, если средство передвижения имеет мощность до 100 л/с.
Какие льготы имеет Ветеран Труда читайте тут.
Пенсионерам старшего возраста в первую очередь предоставляются места в домах престарелых, интернатах и пансионатах. В отдельных случаях государством может быть представлена бесплатная помощь социального работника.
Такие сотрудники могут ходить в аптеку за лекарствами, приносить продукты питания и выполнить уборку квартиры. На региональном уровне может быть предусмотрена адресная помощь престарелым лицам.
Нюансы для многодетных
Когда происходит расчет налогового платежа для других категорий граждан, в учет берется то, сколько лошадей в двигателе авто и как давно он сошел с конвейера. Указанные факторы частично берутся во внимание в случае с многодетными семействами. До настоящего времени эти граждане в полной мере были освобождены от уплаты сборов на транспорт. Не важно было, сколько машин есть у членов семьи – не платить можно было за все.
Могли не платить налоги семьи, владеющие разными видами транспорта, в том числе грузовым, легковым и прочим. Грузоподъемность не оценивалась при начислении налоговых платежей. Ограничений по вместительности не предусматривалось. С начала 2017 года действуют нововведения в законодательстве. Они предусматривают, что можно не платить налог только за один автомобиль. Установлены ограничения относительно мощности авто. Она не должна превышать 250 лошадей.
Если это значение больше – семье придется уплатить налог в полном объеме. Связаны такие коррективы с тем, что в собственности у многодетных граждан находятся именно такие авто, которые не смогут сильно ударить по семейному бюджету. Если у автомобиля большая мощность, чем указано выше, то он относится к средствам передвижения премиум класса.
Льготы пенсионерам по налогу
К сожалению, все пенсионеры оплачивают налог на средства передвижения, но государство все же предусматривает льготы для пожилых людей. Вопрос определения льготных норм решает административный орган власти. Принятые льготные решения отличаются между регионами.
Можно выделить общие закономерности предоставления льгот для пожилых людей:
- На скидку имеют право только те граждане, которые достигли пенсионного возраста и получили удостоверение от ПФР;
- Льготы распространяются на один транспорт пенсионера;
- Для получения льготы пожилому человеку нужно применять только один статус;
- Виды льгот: полная льгота, частичная — 50% либо установление фиксированной суммы платежа.
Оплата налога отменяется при:
- наличии специального статуса, например, инвалид 1, 2 группы; герои СССР, РФ; ветераны войны; граждане, пострадавшие от ядерных испытаний; лица, награжденные орденом Славы всех степеней;
- наличии таких транспортных средств, как: весельная лодка; моторная лодка с мощностью не более 5 лошадиных сил; инвалидные средства передвижения, полученные благодаря государству; речные, морские суда; трактора; молоковозы; самоходный транспорт; транспорт, предназначенный для перевозки животных. Полный перечень закреплен в статье 358 НК РФ.
Вам может быть интересно должны ли пенсионеры платить налог на землю.